[:pb]Os índices de liquidez de uma empresa são sua capacidade de pagar suas obrigações de dívida. Um bom índice de liquidez é superior a 1. Indica que a empresa está com boa saúde financeira e é menos provável que enfrente dificuldades financeiras. Quanto maior o índice, maior a margem de segurança que a empresa possui para atender ao seu passivo circulante. O índice de liquidez é comumente usado por credores ao decidir se concede crédito a uma empresa.

O que são índices de liquidez?

De forma geral, os indicadores de liquidez medem a capacidade financeira da empresa de cumprir com suas obrigações, de curto ou longo prazo, na data de vencimento estabelecida junto a fornecedores ou funcionários. Na prática — e de modo mais analítico —, os números evidenciam a capacidade da organização de saldar seus débitos e, em paralelo, também a disponibilidade de recursos para financiar novos investimentos. Vale dizer, ainda, que os dados para o cálculo são geralmente coletados por meio do balanço patrimonial, ressaltando a interdependência do controle financeiro, e despontam como informações valiosas para a gestão estratégica e otimizada do negócio.

Quais os principais índices de liquidez?

Liquidez corrente

Liquidez Corrente = Ativo Circulante / Passivo Circulante A liquidez corrente reflete a capacidade da empresa de saldar seus débitos em curto prazo – geralmente um ano. Para calculá-la, basta dividir a soma dos bens e direitos imediatos da empresa (estoques, dinheiro em caixa, clientes a receber, etc) pela soma das dívidas a serem pagas no mesmo período (impostos, empréstimos, financiamentos, etc). Essas informações estão usualmente disponíveis nos grupos ‘Ativo Circulante’ e ‘Passivo Circulante’ do Balanço Patrimonial.

Liquidez seca

Liquidez seca = (Ativo Circulante – Estoques) ÷ Passivo Circulante  A liquidez seca é bem parecida com a corrente. O único ponto em que diferem está na contabilização do estoque, que é desconsiderado no cálculo da primeira — uma vez que figura como uma possível fonte de incertezas para quitação de obrigações de curto prazo. A liquidez seca, portanto, prioriza a concretização de vendas para levantar capital e, assim, honrar suas pendências monetárias.

Liquidez imediata

Liquidez imediata = Disponível ÷ Passivo Circulante A liquidez imediata considera apenas o capital que a empresa tem disponível imediatamente para quitar suas obrigações, tais como saldos bancários, dinheiro em caixa e aplicações financeiras. O cálculo desse tipo de liquidez exclui, então, todos os estoques e os valores a receber. Para calculá-la, basta somar o capital disponível e dividir o resultado pela soma das dívidas previstas para o período.

Liquidez Geral

Liquidez geral = (Ativo Circulante + Realizável em Longo Prazo) ÷ (Passivo Circulante + Passível Não-Circulante) Diferentemente dos índices anteriores, que avaliam a situação da empresa em curto prazo, a liquidez geral também considera o médio e o longo prazo. Seu objetivo principal é o de indicar quanto dinheiro a empresa possui, considerando bens e direitos a curto e longo prazos, frente às suas obrigações totais. No cálculo da liquidez geral, também estão incluídos os direitos e as obrigações a longo prazo, incluindo vendas parceladas e aplicações parceladas.

Como o controle dos índices de liquidez pode impulsionar o seu negócio?

A análise dos índices, isolados e agrupados, é fundamental para que o gestor verifique se a empresa tem ou não capacidade de honrar suas obrigações de curto e longo prazo. Assim, a partir da avaliação detalhada, o líder ganha mais segurança e consciência para tomar decisões mais eficazes e assertivas. O controle dos indicadores de liquidez, portanto, assegura propriedade analítica no que se refere à estratégia empresarial, uma vez que possibilita controle, acompanhamento e mensuração de resultados, fornecendo dados relevantes para que eventuais ajustes sejam feitos em tempo hábil, evitando comprometer a saúde financeira do negócio.

Por que contar com um sistema ERP para analisar o índice de liquidez?

Quando desenvolvidos de forma excessivamente manual, o cálculo e a análise de cada um dos indicadores apontados demanda o dispêndio de um tempo precioso – e que poderia ser alocado em outras funções pertinentes ao negócio, visando melhorar a performance e os resultados globais. Dessa forma, é importante que o gestor possa contar com a tecnologia de um sistema ERP para coletar informações e, por meio de relatórios completos e confiáveis, analisá-las com precisão. Uma vez apto a empreender avaliações simultâneas e comparativas, o gestor acelera o processo analítico sem, no entanto, afetar negativamente a qualidade de sua reflexão. Esse é justamente o segredo: para acompanhar a agilidade do mercado sem comprometer a pertinência da estratégia, é imprescindível dispor de ferramentas eficientes. E o ERP é o recurso ideal para simplificar o processo e melhorar a performance empresarial.   Para saber como podemos ajuda-lo a tomar decisões melhores, impulsionando o desenvolvimento da sua operação, fale com um consultor! [inbound_forms id=”3677″ name=”Campanha integrada de marca – Fase 1″][:en]There is no news the fact that one of the greatest challenges of today’s managers is to keep the business within the ‘rails’. To circumvent the problem and overcome it by keeping the company operating at full steam in the market, many turn to the analysis of financial statements. It is through them that those responsible can measure business performance and understand the financial situation in a simple and fast way. But, in addition to evaluating the numbers in the main statements – such as cash flow, balance sheet, investment of funds, statement of origin and results – many managers also consider the performance indicators, which are calculated from the data generated the cited statements and provide a broader vision and clear about the situation and the organization’s performance.

What are liquidity ratios?

The indicators or liquidity ratios measuring the financial capacity of the company to meet its obligations, short or long term, at maturity with suppliers or employees, for example. In other words, show the company’s ability to pay off your debts to your creditors to front makes it possible thus making new business, making loans and increase credibility in the market. Liquidity indicated by these indices results from a number of factors such as how the financial cycle of the company is managed and how the financing and investments are made. The data for the calculation of liquidity indicators are collected from the balance sheet, an accounting statement that reflects the financial position, economic and accounting of the company.

What are the main liquidity ratios?

1. Current liquidity The current ratio reflects the company’s ability to pay its debts in the short term – usually one year. To calculate it, just divide the sum of the assets and rights of the company (stocks, cash, customer receivables, etc.) in the short term by the sum of debts to be paid in the same period (taxes, loans, financing, etc.) . This information is available in the groups ‘Assets’ and ‘liabilities’ balance sheet. Liquidity = Current Assets / Current Liabilities If the result is: • More than 1, the company has capital to settle its obligations; • Equal to 1, the goods and direct the company are equivalent to their obligations; • Less than 1, the company does not have enough capital to pay off your debts.   2. Dry Liquidity Dry liquidity is very similar to the current. The only point on which they differ is that the calculation of the liquidity drought not consider the company’s stocks. In this case, its liquidity starts to not rely more on stock – considered a source of uncertainty – to pay off its short-term obligations. The company will depend on the achievement of sales to have a capital. Liquidity Drought = (Current Assets – Inventories) / Current Liabilities   3. Immediate Liquidity The immediate liquidity considers only the capital that the firm has available immediately to repay its obligations, such as bank balances, cash and cash equivalents. This liquidity excludes then all inventories and accounts receivable. To calculate it, just pick up the sum of the available capital and divide the result by the sum of the debts to be paid in the same period. Immediate Liquidity = Available / Current Liabilities   4. General Liquidity Unlike the previous indices, which measure the short-term situation of the company, the overall liquidity also considers the medium and long term. It indicates how much the company has cash, assets and rights in the short and long term, compared with its total obligations. In calculating the overall liquidity, they are also included rights and obligations in the next 12 months as credit sales and long-term applications. Overall Liquidity = (Current Assets + Long-term receivables in) / (Current Liabilities + Vested Non-Circulating)  

As the control of liquidity ratios can boost your business?

The analysis of all levels is key to the check manager whether the company has or has not the ability to pay its short and long term and thus from the detailed evaluation, are more aware of the business landscape and can take more assertive decisions. Control of these indexes provides more analytical property as it relates to business strategy, as it allows control, monitoring and measurement, providing relevant data for any adjustments to be made in a timely manner to avoid compromising financial transactions.  

Why rely on an ERP system to analyze the contents?

The calculation and isolated analysis of each of these indicators may require valuable time – and that could be allocated to other functions relevant to the business. Furthermore, one must consider the risk of human error, if the responsible collect all manually information. Therefore, it is very important to adopt an ERP system to collect information and analyze them through accurate and reliable reports. Thus, the manager is able to make a simultaneous and comparative analysis of the four main company liquidity ratios and make quick decisions, assertive and actually contribute to market success.   He realized the importance of monitoring the liquidity ratio? Recognizes that its operations may be compromised by the lack of control of the metrics? Meet our ERP solution for the integrated management of strategic information of your company.      [:es]No hay noticias sobre el hecho de que uno de los mayores desafíos de los gerentes de hoy es mantener el negocio dentro de los rieles ”. Para evitar el problema y superarlo por mantener la empresa funcionando a toda máquina en el mercado, muchos recurren al análisis de estados financieros. Es a través de ellos que los responsables puedan medir el rendimiento del negocio y entender la situación financiera de una manera sencilla y rápida. Pero, además de la evaluación de los números en los principales estados – tales como el flujo de caja, el balance, la inversión de los fondos, el estado de origen y resultados – muchos administradores también tienen en cuenta los indicadores de rendimiento, que se calculan a partir de los datos generados las declaraciones citadas y proporcionan una visión más amplia y clara acerca de la situación y el desempeño de la organización.

¿Cuáles son los coeficientes de liquidez?

Los indicadores o ratios de liquidez que miden la capacidad financiera de la empresa para cumplir con sus obligaciones, a corto o largo plazo, en la madurez con proveedores o empleados, por ejemplo. En otras palabras, muestran la capacidad de la empresa para pagar sus deudas a sus acreedores para delante hace que sea posible con lo nuevo negocio, hacer préstamos y aumentar la credibilidad en el mercado. La liquidez se indica por estos índices resultados de una serie de factores tales como la forma del ciclo económico de la empresa es gestionado y cómo se hacen la financiación y las inversiones. Los datos para el cálculo de los indicadores de liquidez se recogen del balance general, un estado contable que refleja la situación financiera, económica y contable de la empresa.

¿Cuáles son las principales razones de liquidez?

1. Liquidez actual La relación actual refleja la capacidad de la empresa para pagar sus deudas a corto plazo – por lo general un año. Para calcularlo, simplemente dividir la suma de los bienes y derechos de la empresa (acciones, dinero en efectivo, cuentas por cobrar al cliente, etc.) en el corto plazo por la suma de las deudas que se pagarán en el mismo período (impuestos, préstamos, financiación, etc.) . Esta información está disponible en los grupos del activo del balance de situación y el pasivo. Liquidez = Activo Corriente / Pasivo Corriente Si el resultado es: • Más de 1, la empresa cuenta con capital para liquidar sus obligaciones; • igual a 1, la mercancía y dirigir la empresa son equivalentes a sus obligaciones; • Menos de 1, la empresa no tiene suficiente capital para pagar sus deudas.   2. La liquidez en seco liquidez en seco es muy similar a la corriente. El único punto en que se diferencian es que el cálculo de la sequía de liquidez no considera las acciones de la empresa. En este caso, su liquidez no comienza a confiar más en stock – considerado como una fuente de incertidumbre – para pagar sus obligaciones a corto plazo. La empresa dependerá de la consecución de ventas para tener un capital. La sequía de liquidez = (Activo Circulante – Existencias) / pasivo   3. Liquidez inmediata La liquidez inmediata considera sólo la capital de que dispone la empresa de inmediato para pagar sus obligaciones, tales como cuentas bancarias, dinero en efectivo y equivalentes de efectivo. Esta liquidez excluye a continuación, todos los inventarios y cuentas por cobrar. Para calcularlo, sólo tienes que levantar la suma del capital disponible y dividir el resultado por la suma de las deudas que se pagarán en el mismo período. La liquidez inmediata = Disponible / Pasivo Corriente   4. La liquidez general A diferencia de los índices anteriores, que miden la situación a corto plazo de la empresa, la liquidez global también considera el medio y largo plazo. Se indica lo mucho que la compañía tiene en efectivo, bienes y derechos en el corto y largo plazo, en comparación con el total de sus obligaciones. En el cálculo de la liquidez global, sino que también se incluyen los derechos y obligaciones en los próximos 12 meses como aplicaciones a largo plazo y las ventas a crédito. La liquidez global = (cuentas por cobrar Activos circulantes + a largo plazo en) / (Pasivo Circulante + por personal activo no circulante)  

Como el control de los índices de liquidez puede aumentar su negocio?

El análisis de todos los niveles es la clave para el administrador de verificación de si la empresa tiene o no tiene la capacidad de pagar su corto y largo plazo y por lo tanto de la evaluación detallada, son más conscientes del panorama de los negocios y puede tomar decisiones más asertivas. El control de estos índices proporciona la propiedad más analítico que se refiere a la estrategia de negocio, ya que permite el control, seguimiento y medición, proporcionando datos relevantes para los ajustes que deban realizarse de una manera oportuna para evitar comprometer las transacciones financieras.  

¿Por qué confiar en un sistema ERP para analizar el contenido?

El cálculo y análisis aislado de cada uno de estos indicadores pueden requerir un tiempo valioso – y que podrían ser asignados a otras funciones relacionadas con el negocio. Por otra parte, hay que considerar el riesgo de error humano, si el responsable de recoger toda la información manualmente. Por lo tanto, es muy importante adoptar un sistema ERP para recoger información y analizarlos a través de informes precisos y fiables. Por lo tanto, el gerente es capaz de hacer un análisis simultáneo y comparativo de las cuatro relaciones de empresa principales de liquidez y tomar decisiones rápidas, asertivo y de hecho contribuir al éxito de mercado.   Se dio cuenta de la importancia de controlar el índice de liquidez? Reconoce que sus operaciones pueden verse comprometidas por la falta de control de los indicadores? Cumplir con nuestra solución ERP para la gestión integrada de la información estratégica de su empresa.      [:pt]Não é nenhuma novidade o fato de que um dos maiores desafios dos gestores atuais é manter o negócio dentro dos ‘trilhos’. Para driblar o problema e superá-lo, mantendo a empresa operando a todo vapor no mercado, muitos recorrem à análise dos demonstrativos financeiros. É por meio deles que os responsáveis conseguem medir o desempenho do negócio e compreender a situação financeira de maneira simples e rápida. Mas, além de avaliar os números que constam nos principais demonstrativos – como fluxo de caixa, balanço patrimonial, aplicação de recursos, demonstrativo de origem e resultados -, muitos gestores também consideram os indicadores de desempenho, os quais são calculados a partir dos dados gerados pelos demonstrativos citados e fornecem uma visão mais ampla e clara a respeito da situação e da performance da organização.

O que são índices de liquidez?

Os indicadores ou índices de liquidez medem a capacidade financeira da empresa em cumprir as suas obrigações, de curto ou longo prazo, na data de vencimento junto a fornecedores ou funcionários, por exemplo. Ou seja: mostram a capacidade da empresa de saldar seus débitos frente aos seus credores para torna possível, assim, fazer novos negócios, realizar empréstimos e aumentar a credibilidade no mercado. A liquidez apontada por esses índices resulta de uma série de fatores, como a maneira como o ciclo financeiro da empresa é administrado e a forma como os financiamentos e investimentos são realizados. Os dados para o cálculo dos indicadores de liquidez são coletados a partir do balanço patrimonial, uma demonstração contábil que evidencia a posição financeira, econômica e contábil da empresa.

Quais os principais índices de liquidez?

1. Liquidez corrente A liquidez corrente reflete a capacidade da empresa de saldar seus débitos em curto prazo – geralmente um ano. Para calculá-la, basta dividir a soma dos bens e direitos da empresa (estoques, dinheiro em caixa, clientes a receber, etc) em curto prazo pela soma das dívidas a serem pagas no mesmo período (impostos, empréstimos, financiamentos, etc). Essas informações estão disponíveis nos grupos ‘Ativo Circulante’ e ‘Passivo Circulante’ do balanço patrimonial. Liquidez Corrente = Ativo Circulante / Passivo Circulante Se o resultado for: •          Maior que 1, a empresa possui capital para a liquidação de suas obrigações; •          Igual a 1, os bens e diretos da empresa são equivalentes às suas obrigações; •          Menor que 1, a empresa não tem capital suficiente para quitar seus débitos.   2. Liquidez seca A liquidez seca é bem parecida com a corrente. O único ponto em que elas diferem é o fato de o cálculo da liquidez seca não considerar os estoques da empresa. Neste caso, a sua liquidez passa a não contar mais com o estoque – considerado uma fonte de incertezas – para quitar as suas obrigações de curto prazo. A empresa dependerá da concretização das vendas para possuir um capital. Liquidez Seca = (Ativo Circulante – Estoques) / Passivo Circulante   3. Liquidez imediata A liquidez imediata considera apenas o capital que a empresa tem disponível imediatamente para quitar suas obrigações, como saldos bancários, dinheiro em caixa e aplicações financeiras. Essa liquidez exclui, então, todos os estoques e os valores a receber. Para calculá-la, basta pegar a soma do capital disponível e dividir o resultado pela soma das dívidas a serem pagas no mesmo período. Liquidez Imediata = Disponível / Passivo Circulante   4. Liquidez Geral Diferentemente dos índices anteriores, que avaliam a situação da empresa em curto prazo, a liquidez geral também considera o médio e longo prazos. Ela indica quanto a empresa possui de dinheiro, bens e direitos a curto e longo prazos, frente às suas obrigações totais. No cálculo da liquidez geral, também estão incluídos os direitos e as obrigações nos próximos 12 meses, como vendas parceladas e aplicações de longo prazo. Liquidez Geral = (Ativo Circulante + Realizável em Longo Prazo) / (Passivo Circulante + Passível Não-Circulante)  

Como o controle dos índices de liquidez pode impulsionar o seu negócio?

A análise de todos os índices é fundamental para o que o gestor verifique se a empresa tem ou não a capacidade de pagar suas obrigações de curto e longo prazo e, assim, a partir da avaliação detalhada, esteja mais consciente do panorama do negócio e possa tomar decisões mais assertivas. O controle desses índices garante mais propriedade analítica no que se refere à estratégia empresarial, uma vez que possibilita controle, acompanhamento e mensuração, fornecendo dados relevantes para que eventuais ajustes sejam feitos em tempo hábil, evitando comprometer as operações financeiras.  

Por que contar com um sistema ERP para analisar os índices?

O cálculo e a análise isolada de cada um desses indicadores pode demandar um tempo precioso – e que poderia ser alocado em outras funções pertinentes ao negócio. Além disso, é preciso considerar o risco de erro humano, caso o responsável colete todas as informações de forma manual. Portanto, é de grande importância adotar um sistema ERP para coletar as informações e analisá-las por meio de relatórios precisos e confiáveis. Assim, o gestor fica apto a fazer uma análise simultânea e comparativa dos quatro principais índices de liquidez da empresa e tomar decisões rápidas, assertivas e que realmente contribuam para o sucesso de mercado.   Percebeu a importância do monitorar o índice de liquidez? Reconhece que suas operações podem estar comprometidas pela falta de controle das métricas? Conheça nossa solução ERP para a gestão integrada das informações estratégicas da sua empresa.       [:]